老是，您好，多计提和发放了200元工资，现金收回了，怎么处理啊

天空永远蔚蓝 追问

2019-12-31 10:51

收回200了，应付职工不应该是减少了吗？这里应付职工薪酬是一正一负，应付职工薪酬余额没有变化啊

郭老师 解答

2019-12-31 10:55

借现金贷应付职工薪酬。

郭老师 解答

2019-12-31 10:55

多计提了，是不是得红冲

天空永远蔚蓝 追问

2019-12-31 11:01

我的意思也是要红冲，比如11月应付职工薪酬工资我计提发放了2000元，实际应该是1800元，多计提了200，我现金收回多发放的200，我红冲后的结果应该是应付职工薪酬余额1800，但是收回多发放的工资，这笔分录做完，应付职工薪酬余额还是2000，没有变化啊

郭老师 解答

2019-12-31 11:04

管理费用是1800就可以的
职工薪酬累计1800
借方2000，贷方2000
借方-200，贷方-200

天空永远蔚蓝 追问

2019-12-31 11:13

老是，您看下，这个对吗

郭老师 解答

2019-12-31 11:14

你好，分录对的，可以的