送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-12-31 14:29

你好    之前社保计提了没有 ?

咖啡糖 追问

2019-12-31 15:27

我就问计提的事,是不是分两步做
1.借 管理费用   
贷  应付职工薪酬  社保费
2.借 应付职工薪酬   社保费
贷  银行存款

meizi老师 解答

2019-12-31 15:32

你好   你计提是单位缴纳的部分  1.借 管理费用-单位部分社保 
贷 应付职工薪酬-单位部分 社保费  2.缴纳的时候 ;借 应付职工薪酬-单位部分 社保费  其他应收款-个人部分社保 贷银行存款

咖啡糖 追问

2019-12-31 15:39

谢谢老师!

meizi老师 解答

2019-12-31 15:45

不客气 满意请给予评价

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相关问题讨论
我就问计提的事,是不是分两步做 1.借 管理费用 贷 应付职工薪酬 社保费 2.借 应付职工薪酬 社保费 贷 银行存款
2019-12-31 15:27:22
借:应付职工薪酬-社保-养老 -医疗 -生育 -失业 -工伤 其他应付款-个人社保 贷:银行存款
2015-10-26 16:56:53
这个是实际缴纳后这个,计提后面可以不用单子
2020-06-05 16:34:00
一、借:管理费用——社保费 借:销售费用——社保费 借:生产成本——直接人工 借:制造费用——社保费 借:其他应收款——代扣个人社保 贷:银行存款
2019-08-11 22:44:20
没有扣款就先不做支付社保那个分录
2019-09-02 16:57:25
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