老师，您好！ 我司对方付与我司的货款差几角钱，我现在想把这掉抹平，要怎么做账务处理

鲁优秀 追问

2020-01-01 11:12

这个怎么解释呢

鲁优秀 追问

2020-01-01 11:13

摘要要怎么写呢

bamboo老师 解答

2020-01-01 11:14

预计不能收回的应收账款应该计入坏账准备 在确定不能收回时转销应收账款
您这金额比较小 已经取得不能收回了 在确定当期直接计入营业外支出科目就好了

鲁优秀 追问

2020-01-01 11:14

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-01-01 11:16

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

鲁优秀 追问

2020-01-01 11:16

老师那种钱已经付了，发票收不回来的我要怎么做账务处理

bamboo老师 解答

2020-01-01 11:16

请问是付的什么款项

鲁优秀 追问

2020-01-01 11:17

其他应付款，酒店住宿的

bamboo老师 解答

2020-01-01 11:18

借：管理费用-差旅费
贷：其他应付款
没有发票 不能所得税前扣除 汇算清缴要纳税调整