年底做账结转本年利润是自己手动结转吗，那是先结转损益还是怎样

繁荣的镜子 追问

2020-01-01 16:51

就是做完帐系统自动结转损益，然后我根据本年利润手动结转，再过账再期末结转是吗

bamboo老师 解答

2020-01-01 16:51

嗯 就是这样才处理顺序

繁荣的镜子 追问

2020-01-01 16:59

年底做账有没有别的了，这个月增值税没超的要做营业外收入对吧。

bamboo老师 解答

2020-01-01 17:00

催收发票 计提的费用没有实际发生的可以冲回 存货盘点等
增值税不需要缴纳的计入营业收入

繁荣的镜子 追问

2020-01-01 17:03

老师，我之前把福利费直接 借 管理费用 福利费   贷 银行存款，然后最近才做  借 管理费用 福利费 贷 应付职工薪酬  福利费  借 应付职工薪酬 福利费 贷 银行存款   有没有关系？

bamboo老师 解答

2020-01-01 17:07

汇算清缴的时候注意填表就好了 按照合计的福利费金额填写 
以后都记得从应付职工薪酬科目走账

繁荣的镜子 追问

2020-01-01 17:09

那我现在福利费总额在哪可以直接看出来，管理费用吗

bamboo老师 解答

2020-01-01 17:10

您所有的福利费都是通过管理费用-福利费科目的么 如果是 就看这个科目就好了

繁荣的镜子 追问

2020-01-01 17:11

嗯，是的，只是有的没有走应付职工薪酬，那我就直接看管理费用 福利费就行了，对吧 老师

bamboo老师 解答

2020-01-01 17:11

对的 直接看管理费用 福利费就行

繁荣的镜子 追问

2020-01-01 17:14

如果免税增值税超了，是不是贷方有金额， 然后我不管，也不用做营业外收入，到季度结束，我申报，填上去，然后第三方协议扣款，我再做账 借 应交税费 应交增值税  贷 银行存款。是这样吗

bamboo老师 解答

2020-01-01 17:15

对的 这样理解正确的

繁荣的镜子 追问

2020-01-01 17:16

好的，谢谢老师，感谢有你们，我就不慌了，谢谢

bamboo老师 解答

2020-01-01 17:16

不客气哈 换有疑问继续提问

繁荣的镜子 追问

2020-01-02 10:27

老师，现在做应交税费贷营业外收入，是不是这个免税金额，我直接在软件中明细账 10-12.月份应交税费增值税的贷方余额数字填列

bamboo老师 解答

2020-01-02 10:28

是的 这样填写正确的

繁荣的镜子 追问

2020-01-02 11:35

老师，我们这个月底净利润991元，但是之前税局说要调增一个8万，再加上业务招待费调增，我们要交几万的税？如招待费调增3万，那盈利11万，我们要交5万5的税？

bamboo老师 解答

2020-01-02 11:45

请问单位符合小微企业标准么