公司算月利润，本月最后一天给会计5000元公费，公司账户公款算本月支出。会计这五千公费没有用完结余到下月，下月正常还算支出，这样这五千块钱算了2次支出吗？从算公司利润角度说，公司账户公款上这五千已经算了支出了，会计那边实际没有支出，算本月利润的时候公司账户公款上是差额这结余的公费的？公司大账和会计小帐是否可以同步？

聪慧的发带 追问

2020-01-01 21:36

谢谢老师，还是不太理解，怎么详细做到大账小帐同步？会计这预支处理是本月还是下月？算利润是以公司账户公款那面支出还是以会计这面支出算？

王雁鸣老师 解答

2020-01-01 21:40

您好，不客气，详细做到大账小账同步，就是都处理到12月里，算利润是以公司账户公款那里支出来算的，小账会计做分录时，借：费用支出等科目，贷；应付账款。就行了。

聪慧的发带 追问

2020-01-01 21:42

那会计结余的公费，就是贷应付账款吗？下个月再用来正常支出吗

王雁鸣老师 解答

2020-01-01 21:44

您好，是的，您理解很正确。

聪慧的发带 追问

2020-01-01 22:04

本月最后一天给会计的五千元已经算本月支出了，实际支出了一千元，会计结余四千元的话算贷应付账款？算下月支出，按您说的是要大账小帐都把这五千支出记到本月支出吗？这样支出准确吗

王雁鸣老师 解答

2020-01-01 22:06

您好，是的，会计结余四千元的话算贷应付账款，要大账小帐都把这五千支出记到本月支出，这样支出不准确，但是为了大账小账同步，也只能这样操作了，特殊情况特殊处理，或者叫侧重点不同。

聪慧的发带 追问

2020-01-01 22:07

现在公司的算法是按会计小帐记的支出算利润的，总回款减去总支出就是利润，是不是更准确些？结余部分下月再正常支出，等于就是再用了下月公司账户公款，这种算法可行吧？

王雁鸣老师 解答

2020-01-01 22:09

您好，是的，这样更准确，这种算法可行。

聪慧的发带 追问

2020-01-01 22:14

老师，意思是大账小帐要是想同步的话支出就不够准确，从而利润也不准确吗？如果想按同步算法记账，有什么办法可以准确支出吗？结余这四千下月算支出使用不和本月这五千支出重复吗

王雁鸣老师 解答

2020-01-01 22:16

您好，是的，意思是大账小帐要是想同步的话支出就不够准确，从而利润也不准确，如果想按同步算法记账，除了上面说的方法外，也没有什么办法可以准确核算支出的，结余这四千下月算支出使用，不会和本月这五千支出重复的。

聪慧的发带 追问

2020-01-01 22:33

就是说每次算利润的时候，公司账户公款上会差额会计那结余的公费，账面上不能准确看到公司账户公款剩余，这个没办法嘛

王雁鸣老师 解答

2020-01-01 22:36

您好，是的，每次算利润的时候，公司账户公款上会差额会计那结余的公费，账面上不能准确看到公司账户公款剩余，这个只能公司账户与会计进行核对，才知道差额是多少的。

聪慧的发带 追问

2020-01-01 22:40

好的 谢谢老师答疑

王雁鸣老师 解答

2020-01-01 22:42

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。