送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-01-02 10:55

你好
借;预付账款,贷;银行存款
借;库存商品等科目,贷;应付账款——暂估

小小小 追问

2020-01-02 11:05

老师在问详细一点哈。我们卖的是钢材,货物是直接从厂家就运到顾客那里的,三方都没有开票,我们没有收到客户货款,但是我们给厂家付了65万。这65万的货厂家直接运到客户的。现在年底了,我是直接做预付款那一步呢,还是把两步分录都做完好呢

邹老师 解答

2020-01-02 11:13

你好,你单位需要做预付账款,然后做购进商品,销售商品,结转成本分录

小小小 追问

2020-01-02 12:42

但是,进货销货都没得发票哒。我们约定的每月15号开票,所以每个月都有半个月的发票下个月才拿得到

邹老师 解答

2020-01-02 12:57

你好,没有发票就做无票购进处理就是了

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相关问题讨论
你好 借;预付账款,贷;银行存款 借;库存商品等科目,贷;应付账款——暂估
2020-01-02 10:55:10
借:银行存款 贷:预收账款 借:预收账款 贷: 应交税费——应交增值税——销项税额
2018-12-26 12:58:47
如果签订了合同 对公支付的话 可以向税务局申请扣除
2020-04-22 17:36:06
收钱发货的当月 借银行存款 贷主营业务收入 --未开票 应交税费 次月开票冲销上个月的未开票 然后根据发票借银行存款 贷主营业务收入 --开票 应交税费
2019-04-10 11:32:21
您好!支付货款的时候借预付账款 贷银行存款 收到货的时候借原材料暂估 贷预付账款。 收到发票,先红字冲减暂估的凭证,然后做正确的。
2017-03-07 09:35:05
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