请问一下，收到代缴职工社保的费用，但是之前是按在职员工申报个税交社保，正常缴纳社保所以没挂其他应收款-代缴社保，现在应该怎么做账呢？

Aries 追问

2020-01-02 14:49

不是的 老师 就是帮别人挂的社保，开始不知道别人要把这笔钱给转回公司，就按正常员工社保做的，社保公司正常缴纳，工资是走的库存现金，现在人家把钱以现金形式给回公司了，就是不知道这笔钱怎么做账

meizi老师 解答

2020-01-02 14:56

你好 意思就是挂靠嘛  那你们 这个挂靠是有风险的。 因为到时查到你们没做工资的话  是需要解释的。  你要么做往来要么按员工操作

Aries 追问

2020-01-02 15:07

嗯嗯 老师 那请教一下 做往来具体是怎么做的呢

meizi老师 解答

2020-01-02 15:13

比如你先帮他们缴纳 借其他应收款贷银行存款  收回来借银行存款贷其他应收款

Aries 追问

2020-01-02 15:22

嗯嗯 谢谢老师 我现在就是想问一下，我们之前已经按正常员工给他们缴纳了，现在他们把钱给我们了，这笔钱我怎么入账，以什么名义入账呢

meizi老师 解答

2020-01-02 15:28

你好  不要走公户了。   意思你们都按员工做了 就要按员工来操作了。    你把钱单独收着

Aries 追问

2020-01-02 15:57

老师您好，我最后还想问一下，就像您刚才说的，做往来进其他应收款，缴纳社保时候就要做一部分进其他应收款，这个会计分录和代缴社保不是一个性质吗 有些不明白 能麻烦您详细说一下吗

meizi老师 解答

2020-01-02 16:03

你好   是两种情况 。 第一种你当自己员工操作  你们公司先垫付了钱 就会在工资扣除挂了一笔其他应收款处理 。到时工资扣除才会平其他应收款。 第二种情况就是  你们就是纯挂靠情况 不做工资 不报个税。  你就直接借其他应收款贷银行存款 收回来借银行存款贷其他应收款  这个是有风险的。查到就会说你漏报个税等。

Aries 追问

2020-01-02 16:29

好 我知道了 谢谢老师哈

meizi老师 解答

2020-01-02 16:37

不客气的 帮到你就好 满意请给予评价