老师，我在做审计，请问怎么从帐上看本年附加税计税依据？就是增值税那块，搞不明白

小陈

职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师

2020-01-03 10:16

那你可以根据应交税金的相关明细科目，对应的去看一下计提附加税的情况是否正确你先了解一下企业的附加税税率情况，在计算

乐儿@~@ 追问

2020-01-03 10:21

那应该看应交税金的哪个明细呢

小陈解答

2020-01-03 10:24

附加税的话，城建税教育费附加，及地方教育费附加，你拉出来明细，然后再看一下每月需要缴纳的增值税，计算一下即可，或者核对增值税申报表也可以

乐儿@~@ 追问

2020-01-03 10:27

我就想从账上看，可是又没有看到本年缴纳增值税的值，推也从知道从哪里推，我要自己算算对不对，所以不能按申报表上的算

小陈解答

2020-01-03 10:28

你看一下，未交增值税的借方发生额就是缴税的金额

精选问题

2023年某软件生产企业列支合理的职工薪酬300万元问

职工福利费、职工教育经费的限额是按照实际发放的工资薪金总额 240 万元计算。因为企业所得税法规定，企业发生的合理的工资薪金支出，准予扣除，这里的工资薪金是实际发放的部分。所以福利费限额为 240×14% = 33.6 万元，实际发生 40 万元，应调增应纳税所得额 6.4 万元；职工教育经费扣除限额为 240×8% = 19.2 万元，其中职工培训费 5 万元可以全额扣除，剩余教育经费 15 万元未超限额，无需调整。答
某市白酒厂为居民企业(非小微企业)，生产销售白酒，2 问

同学你好问题不完整,请重新提问答
借制造费用-职工薪酬贷应交税费-应交增值税- 问

可能是购入的商品发放给职工了，进项不能抵扣答
老师我是管整个公司资金的，公司所有账上每个银行问

你好，其实你看你的现金流量表就可以了，就可以知道大概一个月。收支情况是怎么样？收了多少，付出了多少？答
老师好，请问现在的新版电子税务局里，一个月可以申问

你好这个没有固定，你根据实际需要来申请就可以了。答

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