公司车辆价税合计是15万元，不含税价格是12万多，作为固定资产入账，是含税价还是不含税价格？一般按照几年折旧，需要就净残值吗？请老师指点

海蒙 追问

2020-01-03 15:22

机动车统一发票

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:22

那就是可以抵扣的按照12万多这个入账，不低4年计提折旧
残值在0-5%之间确定

海蒙 追问

2020-01-03 15:23

我们是小规模纳税人，可以抵扣吗

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:24

你没说你是小规模呀，肯定不可以

海蒙 追问

2020-01-03 15:26

那按照15万来入账吗

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:26

是的，那就按照15万做账

海蒙 追问

2020-01-03 15:26

发票给你看看

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:27

全额入账15万固定资产

海蒙 追问

2020-01-03 15:29

净残值可以写0吗？还是按照5%的净残值

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:29

这个残值不可以为0，最后肯定有

海蒙 追问

2020-01-03 15:31

按照5%，可以吧。去掉净残值，每月进行折旧，按照6年进行折旧可以吧

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:31

只要不低于4年就可以

海蒙 追问

2020-01-03 15:32

公司是从注册一直零申报，现在想修改一下报表，从哪里修改

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:33

去税务局修改，自己改不了

海蒙 追问

2020-01-03 15:34

通过网上电子税务局不能修改吗？

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:34

不可以，要是随便就改乱套了

海蒙 追问

2020-01-03 15:35

好吧，谢谢老师。

暖暖老师 解答

2020-01-03 15:36

不客气，麻烦给予五星好评