19年12月份的费用发票没收到，对方公司放到20年1月份开了，那这部分费用如果想计入19年，怎么做账

花小蘼 追问

2020-01-04 07:56

这笔费用是挂在个人借款上的，计入了其他应收款，请问分录怎么做

耿老师 解答

2020-01-04 09:45

你好！借：相关费用 —暂估  贷：其他应付款

花小蘼 追问

2020-01-04 10:21

那等到下个月收到发票，再做一笔 借其他应付款 贷其他应收款 吗

耿老师 解答

2020-01-04 10:46

你好！收到发票你们还不报销给钱吗？

花小蘼 追问

2020-01-04 10:47

钱已经在19年给了，记的是个人借款，给钱的时候是借其他应收款，贷银行存款

耿老师 解答

2020-01-04 10:50

你好！你想计入12月 19年支付时 借：相关费用—暂估  带贷：银行存款就可以

花小蘼 追问

2020-01-04 10:51

可是这个钱我在10月份就已经付过了

耿老师 解答

2020-01-04 10:56

借：相关费用 —暂估 贷：其他应付款 这样就和10月的其他应付款平账了  实际收到发票 原分录红字冲回在再按发票金额做蓝字，如果金额有变动用以前年度损益调整代替损益类科目