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送心意

老江老师

职称： ,中级会计师

2020-01-04 09:18

你好
可以的，不需要账务处理（下月做工资表时，减掉即可）

Gypsophila 追问

2020-01-04 09:19

那不是账面会不平吗？年终这个也会影响企业所得税吧

老江老师 解答

2020-01-04 09:20

一个人的工资，对所得税的影响是有限的！

Gypsophila 追问

2020-01-04 09:21

如果其他应收款挂账是可以的吗

老江老师 解答

2020-01-04 09:22

计提的时候是正确的？发放的时候，多给了？
可以的，列其他应收款

Gypsophila 追问

2020-01-04 09:23

是这样的 我现在不太清楚的是挂其他应收款什么明细科目 就直接挂工资？

老江老师 解答

2020-01-04 09:24

我想问一下，多发了多少？

Gypsophila 追问

2020-01-04 09:24

六百

老江老师 解答

2020-01-04 09:25

我的观点，不动，下月再说！

Gypsophila 追问

2020-01-04 09:26

那就是按实际放发做账 然后下个月少发600把帐做平对吗

老江老师 解答

2020-01-04 09:27

是的
600对当期所得税的影响，可以忽略不记

Gypsophila 追问

2020-01-04 09:27

好的我知道了 谢谢老师

老江老师 解答

2020-01-04 09:28

不客气
请及时评价，谢谢！

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你好，劳务派遣的所有费用都是计入劳务费，以对方开出的发票金额为准。
2020-07-07 22:29:01
你好，让其退回来就可以了。
2020-05-14 11:43:24
你好 你之前4-6月都计提了 工资分录 。现在你就做发放分录即可 ：借应付职工薪酬-工资（金额是4-6月工资合计） 贷银行存款 等
2020-07-17 15:13:27
1.计提工资 　　借：××费用（管理/销售等） 　　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2 计提社保（企业部分） 　　借：××费用（管理/销售等） 　　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3 次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　　贷：其他应收款——社保(个人 部分) 　　　　　应交税费——应交个人所得税 　　　　　库存现金／银行存款或现金 　　4 上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 　　　贷：银行存款或现金 　　5 上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　　贷：银行存款或现金
2019-03-15 11:14:02
这个是在工资表里面处理，扣工资，不是账务处理，你的账务处理按工资表做
2018-11-26 11:41:48
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