你好老师 单位的车卖了，退保险收到保险公司的这两张发票，同时账户返了544.36元，还有个交强险700元开在2020年的一月份了，原来交的保险总额就是2398.18，不知道应该怎么做账，这两张发票怎么写分录？

小揪揪 追问

2020-01-04 10:09

是的

郭老师 解答

2020-01-04 10:12

借管理费用-2262.44，银存2398.18贷进项转出135.78
这个月给你开了负数发票一样做就可以

小揪揪 追问

2020-01-04 10:26

您没理解我问的问题，我问的是现在差700元对不上账怎么处理？

郭老师 解答

2020-01-04 10:29

第一个蓝字发票借管理费用1088.5，进项65.32贷银存1153.82
700的给你开了负数
借银存借管理费用-700
做这个

小揪揪 追问

2020-01-04 10:31

700是正数普通发票

小揪揪 追问

2020-01-04 10:34

700走在下一年了，年前结账怎么办？银存是不是少了700？

郭老师 解答

2020-01-04 10:36

借管理费用-2262.44，应付账款2398.18贷进项转出135.78
借管理费用1088.5，进项65.32贷应付账款1153.82
借银存贷应付账款544.36

下月开了蓝字借管理费用贷应付账款