老师我单位是19年5月成立的，是小规模企业，我看三季度报表怎么年初数有金额，我是刚接手这个公司会计！之前会计是不是填错了？5月成立的不应该有年初数吧！现在我要报四季度报表！我怎么调整下呢？

草莓 追问

2020-01-04 11:45

它第一个季度就有年初数，这个怎么改下，我现在要报四季度报表，现在就显示年初数呢！能改吗？

草莓 追问

2020-01-04 11:46

我们是季报的

郭老师 解答

2020-01-04 11:52

第一个季度？
你们五月份，第二季度开始申报
你么是不是之前就成立，没有办理执照
我这边1-3季度的没法修改了，不让修改

草莓 追问

2020-01-04 11:54

没有之前没有数据！那不让修改我这个四季怎么填！不应该有年初数的！

郭老师 解答

2020-01-04 11:55

你看下明细账年初怎么来的，你的账能修改吗
除非换账套

草莓 追问

2020-01-04 12:08

我接手的时候我重新建的账没填它那个期初数，我现在说的是申报资产负债表现在还显示有期初数，这个我怎么改下呢？

郭老师 解答

2020-01-04 12:09

你问下税务局，能修改之前的报表吧
我这边修改不了
你的期末余额能一直的话可以忽略

草莓 追问

2020-01-04 12:11

嗯嗯好的

郭老师 解答

2020-01-04 12:13

不用客气的，

草莓 追问

2020-01-04 12:51

老师维修清理费我直接坐主营业务成本可以吗？对方帮忙清理设备上的污垢。还是做费用最后结转呢？

郭老师 解答

2020-01-04 12:55

你当月有收入可以记成本的
设备是车间的吗
小企业会计准则记制造费用
企业会计准则记管理费用

草莓 追问

2020-01-04 12:59

我们注册地是写字楼，没有车间！我不能记录制造费用吧

郭老师 解答

2020-01-04 13:37

你这个设备是哪里用的

草莓 追问

2020-01-04 13:49

是给我们客户的设备做的清洗

郭老师 解答

2020-01-04 13:53

你好，记主营业务成本

草莓 追问

2020-01-04 14:40

老师上次说的尼龙件的问题，没说完，我们关于加工什么资料都没有，购买尼件有发票，我们需要加工成散热器料库工块去售卖，但是我们不是加工企业！这个我怎么入账然后能合理的去卖散热器料库块呢？

郭老师 解答

2020-01-04 14:42

你做原材料，然后委托别人做加工，没有收钱你可以借委托加工物资贷营业外收入

草莓 追问

2020-01-04 15:10

好的老师，那还用那纳税调增吗？后期

郭老师 解答

2020-01-04 15:13

你好，增值税不需要调整的。