对公账户银行转出89000的工资，个税申报了工资55000 个税是900 ，这笔工资怎么入帐啊

SiQi 追问

2020-01-04 12:33

你这错了吧，按89000的话，
借：管理费用-工资 89900
      贷：应付职工薪酬  89900

借：应付职工薪酬  89900
     贷：应付-个税。   900
            银行存款。     89000

我们都是这么做的。就是我现在想问 个人所得税税系统报的工资是55000 但是银行流水转出去的工资是89000 怎么办？怎么处理？

bamboo老师 解答

2020-01-04 12:35

我只是没有给您写计提分录 加上去就好了  写了发放工资跟上交个人所得税分录怎么会错？
那您发放工资跟申报的不一致 要更正个人所得税申报 要跟发放的金额一致

SiQi 追问

2020-01-04 12:39

不是，我们这边是代账机构，我刚接手，一堆问题。应该是对方之前从来不提供工资表 这边每个月就按55000报了 但是现在人家把银行单拿了过来 流水上工资是89000

SiQi 追问

2020-01-04 12:39

所以这种状况我只能更正申报了是么？

bamboo老师 解答

2020-01-04 12:39

那对方有没有给您工资表？

SiQi 追问

2020-01-04 12:40

没有，只拿来了一堆银行流水单子。银行单上用途是工资

bamboo老师 解答

2020-01-04 12:41

那以后申报个人所得税的时候最好取得对方的工资表 然后根据工资表申报
现在的话 应该更正个人所得税申报

SiQi 追问

2020-01-04 12:48

好的，谢谢了

bamboo老师 解答

2020-01-04 12:50

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

SiQi 追问

2020-01-04 14:13

您好 还有请问下商贸企业结转成本的会计分录怎样做？

bamboo老师 解答

2020-01-04 14:16

借:主营业务成本
贷:库存商品