老师，个体工商户于2019年10月10日由核定改为查账征收，季报，10月8日代开普票94834.95元（不含税），11月份自行开具普票42909.72元（不含税），12月份自行开具普票105363.12元（不含税），请问，申报增值税时，是不是将3个月份的合计数填入第11栏？

豆豆 追问

2020-01-04 14:21

老师，领金税盘的费用480元，这次申报可以填在“增值税减免税申报明细表”里面留作以后抵减的吧？

豆豆 追问

2020-01-04 14:25

老师，刚刚发现 未达起征点销售额243107.79元填列之后，未达起征点的免税额自动生成为7293.23，比实际税额多了0.02，这个怎么处理？

maize老师 解答

2020-01-04 14:25

可以的，你这个可以，第4列不填写就可以