请问老师，根据入库单的记账联做暂估，票开时，用存根联和发票再冲暂估入账，现在因为四舍五入的缘故，比发票少了0.2，怎么办呢？

我 追问

2020-01-04 19:04

借：库存商品  贷 ：暂估应付账款

bamboo老师 解答

2020-01-04 19:05

借：暂估应付账款
库存上了 0.2
贷：应付账款

我 追问

2020-01-04 19:07

那入库单再开一张吗，还是改下？

bamboo老师 解答

2020-01-04 19:08

入库单的存根联和发票放一起做附件就好了 不需要再开或者改了

我 追问

2020-01-04 19:16

我平时是：
冲的时候：借：暂估应付账款
                            贷：库存商品
入库时：借 库存商品
                     应交税费-进项税额
                      贷  预付账款
直接做成：借  暂估应付账款
                           库存商品0.2
                           应交税费-进项税额
                           贷  预付账款
就可以了是吧？

bamboo老师 解答

2020-01-04 19:18

可以按您说的这样账务处理

我 追问

2020-01-04 19:20

这次是发票比入库单多，要是发票比入库单少，就   借 库存商品-0.2 ，可以吧？

bamboo老师 解答

2020-01-04 19:22

对的  这样处理正确