送心意

玲老师

职称会计师

2020-01-05 12:34

你好  最好去更正申报 ,不然你汇算时会比对异常  税局会找你的

面条 追问

2020-01-05 12:38

那三季度亏损100万,四季度确认收入后全年累计盈利30万,那四季度申报的时候相当于收入140万不到,企业所得税预缴就得按140万来预缴吗?然后到汇算清缴再退税?

玲老师 解答

2020-01-05 12:41

你好    所得税季度也是可以补亏损的,按补亏损后的       金额交所得税,所得 季度预交,年度汇算 ,多退少补

面条 追问

2020-01-05 12:47

但是四季度就是要按140万的利润先计算预缴所得税,然后汇算清缴的时候弥补亏损按30万利润计算所得税,退还预缴多缴纳的部分是吗?

玲老师 解答

2020-01-05 12:48

你好 预交多的税会退还的

面条 追问

2020-01-05 12:51

但是这个季度还是得先多缴对吗 而且100万以上的按10个点?

玲老师 解答

2020-01-05 12:57

那三季度亏损100万,四季度确认收入后全年累计盈利30万, 你这个季度就可以补亏损100万的 按30万预交税款就可以 小微是 30*25%*20%

面条 追问

2020-01-05 13:47

不是这个意思 是第四季度的时候就可以直接被亏损抵扣按30万交税吗 因为报表自动读取出来不是的

玲老师 解答

2020-01-05 13:49

正常季度可以补亏损,如果你报表系统 没有带出来补亏损的 ,你自己也填写不上,你就要按实际 的130交所得税    应交所得税=100*25*20%+30*50%*20%

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相关问题讨论
同学你好 很高兴为你解答 请问你的问是什么 季度抵减汇算多交的所得税吗
2021-10-15 16:54:45
你好主表 本期实际已缴纳里面填写 这个是自动的
2023-05-30 23:18:45
因为每季度企业所得税的汇算清缴是只对那一季度的收入、支出、利润所产生的应纳税额进行结算,而年度企业所得税汇算清缴表是汇总每一季度企业所得税汇算清缴表所产生的总应纳税额。
2023-03-15 11:15:12
您好 有营业外收入 季度申报所得税时如果有利润 需要预缴企业所得税
2021-12-18 13:49:43
你好,汇算清缴是年度申报表
2019-11-01 03:36:35
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