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Min梦想旅程中
于2020-01-05 14:11 发布 1445次浏览
bamboo老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2020-01-05 14:12
您好请问收到正数发票分录怎么写的
Min梦想旅程中 追问
2020-01-05 14:20
收到整数发票借库存商品汽车,进项税,贷应付账款厂家
bamboo老师 解答
2020-01-05 14:22
借:库存商品-汽车 借方红字贷:应付账款 贷方红字应交税费-应交增值税-进项税额转出
2020-01-05 14:32
这个属于销售返利的红字发票,也要对冲库存商品吗?库存商品已经清零了
2020-01-05 14:33
库存商品已经全部销售的话 冲减主营业务成本就好了
2020-01-05 14:40
可是这笔款我们退网的时候厂家需要退款回来的,如果冲主营业务之后收到款怎么处理?
2020-01-05 14:45
借:银行存款贷:应付账款冲的成本不是收入
2020-01-05 14:59
能否写个完整分录,有点懵
2020-01-05 15:01
借:主营业务成本 借方红字贷:应付账款 贷方红字应交税费-应交增值税-进项税额转出借:银行存款贷:应付账款
2020-01-05 15:59
是这样做分录吗?如果现在已经没有营业收入,主营业务成本有负数是否会影响季报的申报?
2020-01-05 16:02
是的 是这样写分录 会影响季报的申报 减少了成本 增加了利润
2020-01-05 16:13
老师,税管员说我这里增值税申报表和企业所得税申报的收入不一样,我查往年账就是厂家的返利的入账问题,以前的会计没有把返利直接冲减库存商品也没有冲减主营业务收入,而是直接做了其他业务收入返利,现在税管员要求调整,现在我要怎么调整呢,往年的都已经报了年报了
2020-01-05 16:15
税务的要求是否跟我上面说的意思一样 收到返利不计入收入 冲减成本?有没有要求您调整前面年份的申报表
2020-01-05 16:22
当时是因为变更股权,税管员查三年账发现收入不一致,然后我就发现了以前的会计返利做收入没有入库存商品,我和税管员说,她就回了我一句该调的调该报的报,我现在不知道如何下手
2020-01-05 16:28
前面的 要调整的话要去税务大厅了把其他业务收入减少 然后调减主营业务成本
2020-01-05 16:33
是去税务大厅修改2016-2018年报吗?
2020-01-05 16:34
前面年份一直都是错误的话 那是都应调整下
2020-01-05 16:37
那我应该准备哪些资料?
2020-01-05 16:38
前面年份的申报表 返利的发票复印件 单位公章 经办人身份证等
微信里点“发现”,扫一下
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bamboo老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
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