老师，请问，我收到的货款是83685元，可是按照开票软件里，显示是83605.01，我开专票，这个怎么办

老师，请问，我收到的货款是83685元，可是按照开票软件里，显示是83605.01，我开专票，这个怎么办

答： 你好，因为四舍五入的原因是会有0.01的差额的 你可以这样做分录 借；银行存款 83685，财务费用 0.01，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）

货款已收到，货也已经出了。第二个月才开专票给客户。这种先发货后开票的做法有问题吗？

答： 这个需要先做无票收入，先发货，那这个需要先做收入，借应收 贷主营业务收入 应交增值税，借主营业务成本 贷库存商品 开出发票不再做收入，发票直接贴后面

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我公司12/30号收到货款 ，客户想开专票抵12月的税，这个能开出票吗？

答： 你好，如果是你单位实现的收入，可以在今天开具发票的