老师，公司的货已销售，货款已收，但我们还没有开票给对方，怎么做账

坦率的保温杯 追问

2020-01-05 21:16

那我这个月，开发票了，又怎么做呢

方亮老师 解答

2020-01-05 21:18

开具发票后冲销之前的分录：借：主营业务收入   贷：应交税费-应交增值税-销项税额   贷：银行存款。根据发票重新入账：借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额

坦率的保温杯 追问

2020-01-05 21:19

那结转的成本也要一同冲销对吗

方亮老师 解答

2020-01-05 21:21

结转的成本不用冲销。祝您工作愉快！

坦率的保温杯 追问

2020-01-05 21:22

好的，谢谢老师

方亮老师 解答

2020-01-05 21:23

不客气。祝您工作愉快！