老师，请问下，小规模纳税人，还没收入，只有费用，企业所得税申报怎么填写

An 追问

2020-01-06 10:01

好的，明白了，那老师，弥补以前年底亏损那填不了我该怎么办？因为有笔在10月份时直接是做的冲减本年利润的，因为是补去年固定资产未计提的数，我要怎么处理呢？

meizi老师 解答

2020-01-06 10:06

你好 你们往年有亏损吗 ？之前你们不是填写了年报 应该会自动出来的。

An 追问

2020-01-06 10:08

没不，10月份才建的账。把去的的单据都做在了10月份的

meizi老师 解答

2020-01-06 10:13

你好 那你们亏损之前都没有账 就弥补不了的。 你们是今年才做账的

An 追问

2020-01-06 10:21

老师，那这样的话。我是填写资产负债表的数字还是利润表的数字呢。因为两个数不一样，资产负债表数多了一笔弥补的这数

meizi老师 解答

2020-01-06 10:25

你好 你是调整了以前年度损益损益或者未分配利润的话 是有这个差额的

meizi老师 解答

2020-01-06 10:25

你好 你调整了以前年度损益或者未分配科目的话 是会有这个差额的

An 追问

2020-01-06 10:27

那要怎样做呢老师，

meizi老师 解答

2020-01-06 10:28

你好 不管他。 你记得有这个差额就行了

An 追问

2020-01-06 11:01

好的，那企业所得税我填写的数字就把这差额算上去申报

meizi老师 解答

2020-01-06 11:05

你好 按你实际的报表来写就行了   不写这个差额的