老师，月底做报表，工资是压一个月的，这个月计提了工资，下个月要怎么做，冲减吗？新手上路

赵芳敏 追问

2020-01-06 10:35

好的谢谢老师！

maize老师 解答

2020-01-06 10:39

按下面这个先计提12月账上哈

赵芳敏 追问

2020-01-06 10:46

这样做分录对吗

赵芳敏 追问

2020-01-06 10:48

有的工人提前预支了工资，也一起计提了，等到发放的时候，只做发放的分录，预支的不用管了吗

maize老师 解答

2020-01-06 10:52

你预支之前做么，没有就按预支之后去计提就可以，要是做就做借应付职工薪酬 贷其他应收款

赵芳敏 追问

2020-01-06 15:50

老师，计提的这个工资数，怎么算出来的啊

赵芳敏 追问

2020-01-06 15:51

赵芳敏 追问

2020-01-06 15:53

老师，中间这个99937是怎么得出来的啊

maize老师 解答

2020-01-06 16:00

看这个附件，你看你们公司，一般是根据上个月发去计提

赵芳敏 追问

2020-01-06 16:14

老师，中间这个99937是怎么得出来的啊

maize老师 解答

2020-01-06 16:22

149号凭证，你去看你附件，一般是根据上个月发去计提

赵芳敏 追问

2020-01-06 16:42

 老师，太慢啦，我怎么通过语音方式咨询一下啊

maize老师 解答

2020-01-06 16:42

不支持语音交流了，

赵芳敏 追问

2020-01-06 16:45

老师，这个是上个月份的，我不知道计提的工资怎么算出来的，我都加了，数字还是不一样吧

赵芳敏 追问

2020-01-06 16:45

老师，这个是上个月份的，我不知道计提的工资怎么算出来的，我都加了，还是不知道这个计提的数是怎么得来的

maize老师 解答

2020-01-06 16:51

看附件，看那个纸质凭证，这个需要问你之前会计，这个每个单位不一样啊

赵芳敏 追问

2020-01-06 17:06

老师，这是她回复我的，我理解的意思是，等工资发放了，再计提上，计提的是当月工资和预支工资合计的数吗

maize老师 解答

2020-01-06 17:08

计提的是当月工资和预支工资合计的数吗  是的，但一般是权责发生制，你没有算出来，也是先去计提，按4月，那你们这个是按你们实际算出的计提吧，你去看下纸质附件看是不是有工资表，后面

赵芳敏 追问

2020-01-06 17:08

计提的是几月份的工资，我这工资表上都看了，没有一个月对的上的啊

maize老师 解答

2020-01-06 17:11

4月对不上4月工资表么，？不是这个没有扣个人社保个人公积金个税之前工资么？