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寻找
于2020-01-06 11:03 发布 1925次浏览
宸宸老师
职称: 注册会计师
2020-01-06 11:04
您好,平常就计入 应交税费——应交增值税后期免税做分录借:应交税费——应交增值税贷:营业外收入
寻找 追问
2020-01-06 11:10
老师,我看18年凭证这种收入税金直接做在主营业务收入了,没有体现这个税和免税的分录,怎么办呢
宸宸老师 解答
您好,那您就不用将这部分转到营业外收入了
2020-01-06 11:12
老师,18年这么做可以吗?和您说的这个有什么区别,需要修改吗
2020-01-06 11:14
您好,如果您从一开始就能确认自己是免税的,那么做收入的时候,可以直接不体现销项税的。如果你一开始不能确认自己最终是否免税的,那么先计提,后期免税了,可以转营业外收入。最好用第二种发放【当然第一种也不能算错】
2020-01-06 11:17
好的老师,那18年那么做就不改了,就从现在开始按照老师您说的分录做了
2020-01-06 11:19
您好,是的,以后用第二种方法
2020-01-06 11:25
好的,谢谢宸宸老师
2020-01-06 11:26
不客气的,祝您工作顺利,麻烦五星好评
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宸宸老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师
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