老师，我想请教一下，就是我做完账，金税盘480余额表是负数麻烦你帮我解答一下

守望 追问

2020-01-06 15:35

这个季度需要交增值税

守望 追问

2020-01-06 15:37

但是为何那个480是成负数的

maize老师 解答

2020-01-06 15:42

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额

守望 追问

2020-01-06 15:43

这样就可以把那480冲掉了吗？

守望 追问

2020-01-06 15:44

但是之前做账时候我以为这么做想，那个480就可以相互抵消了

maize老师 解答

2020-01-06 15:48

开办费做借方红字，不做贷方，再月末结转下，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额

守望 追问

2020-01-06 15:50

老师你能把所有的分录分开写一下，写清楚一下吗？

maize老师 解答

2020-01-06 15:56

全部分录， 借：管理费用    
    贷：银行存款/现金     
抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）   
借：管理费用   负数
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
贷应交税费-应交增值税-减免税额

守望 追问

2020-01-06 16:10

老师这样的话，那个数字怎么填写:借:480
－480
480
贷:480

maize老师 解答

2020-01-06 16:21

 借：管理费用480
    贷：银行存款/现金480
抵减增值税税额，
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）480
借：管理费用 -480
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税480
贷应交税费-应交增值税-减免税额480