老师 本年利润和报表上的净利润不一致 差了4000多 没有所得税 这是怎么回事？

lily 追问

2020-01-06 20:08

老师  这个资产负债表和利润表没动过  这个怎么调整呢？

邹老师 解答

2020-01-06 20:10

你好，符合上述勾稽关系吗？

lily 追问

2020-01-06 20:13

这个勾稽关系在哪看呀

邹老师 解答

2020-01-06 20:14

你好，就是通过资产负债表与利润表的数据计算啊
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润
比如资产负债表期初未分配利润1万，今年实现净利润2万，没有其他实现
那么期末未分配利润=3万，就符合上述勾稽关系的

lily 追问

2020-01-06 20:17

老师  我还没有结转本年利润   现在是本年利润和净利润不一样 这样对吗

邹老师 解答

2020-01-06 20:17

你好，你单位资产负债表期初未分配利润有数据吗？

lily 追问

2020-01-06 20:21

有数据

邹老师 解答

2020-01-06 20:22

你好，那应当用期初未分配利润+净利润本年累计=期末未分配利润  才是的
而不是直接用净利润本年累计与期末未分配利润比较看是否一致的

lily 追问

2020-01-06 20:28

老师 那个勾稽关系不对  是什么原因

邹老师 解答

2020-01-06 20:43

你好，有发生以前年度损益调整事项或者利润分配事项吗？

lily 追问

2020-01-06 20:46

没有发生过

邹老师 解答

2020-01-06 20:52

你好，没有发生过，而且不符合上述勾稽关系，就需要去 检查报表数据是否有错误了

lily 追问

2020-01-06 20:56

老师 这个报表是自动生成的   怎么检查呢？

邹老师 解答

2020-01-06 21:00

你好，你需要去 检查期末未分配利润数据是否正确
就是去检查是否符合这个（未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计）关系

lily 追问

2020-01-06 21:03

老师 这个不符合这个关系  就是差了4000多

邹老师 解答

2020-01-06 21:04

你好，有没有哪个科目的发生额或者余额就是这个差额呢？