老师好！我单位向供应商A退回了一批货物，视同销售并开了一张销售发票，我单位在供应商A处的应付账款为借方余额，就是先打款后发货的形式。现在不想增设该单位的应收账款科目，可以用应付账款科目不，分录怎么做？

呵呵 追问

2020-01-07 20:49

哈哈哈，我自己本来就是这样子做的，但总觉得不对劲，当时没想明白，总认为应付账款余额应减少，实际上应该是我们给供应商预付的钱更多了，所以借方余额更多了，是不？

郭老师 解答

2020-01-07 21:00

你们应付给他的，结果给了他货物