老师们，去年十二月份，老板没有把运输票开回来。一年月开回来了。老板要求在十二月时，计提费用出来。应该怎么做分录？

小白 追问

2020-01-07 20:27

是的。结了2019年整年的运输费用。但没有拿票回来。还有就是物业费用等，也是结了一年的。也是这个月才开回来的。老板要求在2019年12月份计提费用出来。该怎么操作。这样做是否合适？

立红老师 解答

2020-01-07 21:02

你好，如果能在明年汇算前取得发票，可以先计入费用

小白 追问

2020-01-07 21:04

老师，票对方已经开给了。但是2020年1月6日的。老板要求计提19年12月份的。这个怎么计提？计提的科目是什么？

立红老师 解答

2020-01-07 21:06

你好，如果是19的费用，可以做到19年，运费计入销售费用，借：销售费用    贷：银行存款  
如果是物业费，计入管理费用，借：管理费用  贷：银行存款