1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-01-07 22:32

你好，是辅导期纳税人当月认证次月才抵扣吗？

😐 追问

2020-01-07 22:36

是的  就是次月才需要做到成本去  那么当月要怎么做分录

😐 追问

2020-01-07 22:39

像这样的租赁费要怎么做呢

邹老师 解答

2020-01-07 22:50

你好
当月，借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额），贷；银行存款等科目
次月，借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额）

上传图片  
相关问题讨论
你好，是辅导期纳税人当月认证次月才抵扣吗？
2020-01-07 22:32:20
只能计入租赁费进行摊销了，只以抵扣进项税，但不能作为固定资产计了（不然账与票不符）
2017-06-02 09:01:22
动产17%，不动产租赁11%
2017-08-16 14:12:06
你好，复印机租赁费能开专票，一般纳税人取得专票可以抵扣
2020-06-23 20:09:51
您好，一般纳税人，用于应税项目的，可以认证抵扣增值税的。
2018-07-07 15:08:12
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...