老师好，请问本月开具的红字发票如何做账？（销项负数）销售金额-50598.29，税额-8601.71，合计金额-59200元，如何做分录？

???? 蓉 追问

2020-01-07 22:50

那老师，这是本月开的普票退票，这个月开的专票销售额是26548.67元，税额为3451.33，合计为30000元，那本月税额为负数，我该如何报税呢

bamboo老师 解答

2020-01-07 22:57

税额为负数的话 系统比对可能无法通过 要求税务大厅申报
或者自己强制申报 去税务清卡

???? 蓉 追问

2020-01-07 23:03

老师，我可以通过电子税务局申报，完了之后去大厅清卡吗？

bamboo老师 解答

2020-01-07 23:06

有的地区可以自己申报 然后去大厅清卡
有的地区自己无法申报 要去大厅申报 您可以看您系统能比对通过申报不

???? 蓉 追问

2020-01-07 23:08

那老师退票是17%的税率，现在表一只有13%、9%和6%的税率，我该往哪填呢？

bamboo老师 解答

2020-01-07 23:12

能手动修改销售额跟销项税额么 附表一 如不能的话 也要去大厅

???? 蓉 追问

2020-01-07 23:14

老师是说，在13%这一栏填写，销售金额和销项税额按17%的填写，是吗？

bamboo老师 解答

2020-01-07 23:15

对的 估计保存不了

???? 蓉 追问

2020-01-07 23:17

好的，我试试看，不行就去大厅申报。还有老师，2019年11月收到的专票，现在不认证，到2020年2月认证可以吗，可以跨年认证吧

bamboo老师 解答

2020-01-08 06:37

2019年11月收到的专票，现在不认证，到2020年2月认证可以的 可以跨年认证