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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-01-08 11:31

必须凭借原始凭证才能做是吗， 是的，那对方送货单根据这个去做账

默默的枫叶 追问

2020-01-08 11:34

可这样会出现一个问题，我11月份收到进货单做了记账凭证，因此利润表会有主营业务成本，而12月份没有发票，因此没做主营业务成本，申报企业所得税时12月份的营业成本为0，那岂不是要交很多税

maize老师 解答

2020-01-08 11:39

不是，你汇算清缴没有成本才纳税调增，账上按实际先做，国家税局总局2011.34

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相关问题讨论
必须凭借原始凭证才能做是吗， 是的，那对方送货单根据这个去做账
2020-01-08 11:31:53
主营业务成本是结转的，不需要附加啥凭证
2022-01-22 11:26:25
你好！你是什么行业？月末主营业务收入和主营业务成本结转到本年利润不需要附件。只要把这两个科目下的金额都结转平就可以。
2015-04-14 14:47:43
你好！一般是出库单了
2023-11-09 12:54:12
同学，你好，对的，直接销售明细放到后面。
2021-03-22 11:13:46
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