小规模纳税人增值税，企业所得税需要计提吗

X 追问

2020-01-08 15:43

应交税费借方余额什么意思

玲老师 解答

2020-01-08 15:48

借方一般是交完了就在借方减少

X 追问

2020-01-08 15:49

表示还没交的金额对吧

玲老师 解答

2020-01-08 15:54

贷方是没交的 借方是交的

X 追问

2020-01-08 15:55

那交多了，?

X 追问

2020-01-08 15:55

什么原因会导致借方有余额

玲老师 解答

2020-01-08 16:00

你要看一下明细账才能知道是什么原因

X 追问

2020-01-08 16:00

有一笔税控盘费用借，应交税费，贷营业外收入了

X 追问

2020-01-08 16:01

所以余额在借方，那这要怎么调

玲老师 解答

2020-01-08 16:06

抵税盘税的分录 是借应交税费应交增值税减免税额贷管理费用  不能是因为这个原因

X 追问

2020-01-08 16:10

那抵借方应交税费的分录怎么做

X 追问

2020-01-08 16:12

因为我只看到借应交税费的分录，没看到贷应交税费的分录

玲老师 解答

2020-01-08 16:13

因为税盘这个抵扣这个不用做结转的分录 ，小规模不用结转    平时在借方交税时直接抵税了