老师，想问下，我们是做空调买卖贸易的，收到塑料制品 给水直管的发票是入原材料还是库存商品啊？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-09 12:09

老师，想问下，12月最后一个月的分录是不是只要做结转本年利润这个分录就可以了？是不是除了平时的那些分录之外，再做多一个结转本年利润的分录就可以了？

meizi老师 解答

2020-01-09 12:13

你好结转本年利润 还需要计提法定盈余公积  计提分红等

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-10 09:50

我们是小公司，年末最后一个月我只结转本年利润，不计提法定盈余公积这些可以吗？

meizi老师 解答

2020-01-10 09:54

你好 你有利润就必须要按照公司法来计提法定盈余公交的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-10 10:06

老师，能麻烦你将年末12月结转本年利润和计提盈余公积完整的分录写出来吗？

meizi老师 解答

2020-01-10 10:12

你好  1、如余额在贷方,则借本年利润,贷利润分配-未分配利润.

2、如余额在借方(亏损),则借利润分配-未分配利润,贷本年利润.   
 1.提取法定盈余公积时：

借：利润分配——提取法定盈余公积

  贷：盈余公积——法定盈余公积

2.结转时：

借：利润分配——未分配利润

  贷：利润分配——提取法定盈余公积

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-10 10:13

提取法定盈余公积按什么比例计提啊，是以什么为依据计提？

meizi老师 解答

2020-01-10 10:20

你好  按净利润的10%提取