老师，固定资产卡片变更，补提18.4-19.10月的折旧9.5万，这个分录怎么做？借：投资性房地产累计折旧贷：其他业务陈本？

苗 苗 追问

2020-01-09 12:32

老师那补的18年的折旧，也是按这个分录，不需要通过其他科目调吗（以前年度损益调整）？

杨@老师 解答

2020-01-09 12:57

如果是以前月份的，要通过  以前年度损益调整  过渡

苗 苗 追问

2020-01-09 12:57

老师，这个分录怎么做？

杨@老师 解答

2020-01-09 13:00

借：以前年度损益调整   贷：投资性房地产累计折旧

苗 苗 追问

2020-01-09 13:56

然后以前年度损益调整自动结转到本年利润—未分配利润，余额为o

杨@老师 解答

2020-01-09 14:37

是的  那个是过渡科目  最终要转到本年利润—未分配利润