老师您好我公司是新企业，11月和12月份开始报税，有二笔收入但没开票，是先记预收账款吗，还要管理费用也发生一点但也没有票得一月份才能取得，这个费用记预付账款对吗，然后就没有什么业务了，我想问结转的时候怎么结转？

谦让的故事 追问

2020-01-09 19:57

一月份才能取得费用票该怎么办？

辜老师 解答

2020-01-09 20:34

1月收到发票，冲减计提的，按发票入账

谦让的故事 追问

2020-01-09 21:00

老师您好再追问一下，费用计提是走预付账款吗，收入可以记预收款吗

辜老师 解答

2020-01-10 10:22

费用计提是计入应付账款