这个收到货款和开了发票的，对吗？

A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 追问

2020-01-09 13:45

这个分录，对吗？

立红老师 解答

2020-01-09 13:46

你好，您如果是小规模纳税人，不用未交增值税明细科目，这个是一般纳税人用的，直接用应交税费——应交增值税就可以的

A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 追问

2020-01-09 14:15

但是应交增值税下面还有明细科目

A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 追问

2020-01-09 14:18

您看一下老师

立红老师 解答

2020-01-09 14:22

你好，这些明细都是一般纳税人用的，如果您还没开始使用，可以把它删掉，如果用了，可以不能删掉了，就只能用未交增值税这个明细了。

A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 追问

2020-01-09 18:31

这样做对吗？

A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 追问

2020-01-09 19:18

程老师 ：您好！我们今年就要转一般纳税人，不能删掉。

立红老师 解答

2020-01-09 19:25

你好，您这个问题是问其他老师的？

A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 追问

2020-01-09 19:28

问您的 您看我按照上面那张发票来做下面的分录对吗

立红老师 解答

2020-01-09 19:34

你好，如果是要转一般纳税人，就不用删了，
您的分录是对的