老师们好，请问申报企业所得税季度报表的时候，营业收入就填主营业务收入+其他业务收入吧，营业成本也是填主营业务成本和其他业务成本吧，那利润总额就是填营业利润+营业外收入-营业外支出吧，那我利润表中有18年的所得税费用我怎么填，我19年的净利润都是减掉18年的所得税的利润

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-01-09 15:49

那利润总额就是填营业利润+营业外收入-营业外支出吧，就是你利润表上面利润总额，我利润表中有18年的所得税费用我怎么填这个上面没有，会显示已交税费和最后一栏这个

柠檬🍋不萌追问

2020-01-09 16:03

老师，我19年5月缴费18年的汇算清缴怎么写分录

maize老师解答

2020-01-09 16:04

计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税
同时调整未分配利润
  借：利润分配－未分配利润
  贷：以前年度损益调整。
  补交税款时
  借：应交税费－应交企业所得税
贷：银行存款

精选问题

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员工提前预支了一年的工资，50000，这种的我如何申报答
个体工商户每月开票10元，一季度开票30万，还是一季问

你好，按季度申报的话只要这一个季度内不管哪一个月开，只要累计不超过30万就不用交税。你没有其他成本费用的话，一个季度可以扣15000。那么你的利润就是28.5O万。 285000*20%-10500=46500然后再减半增收。嗯，需要23250 答
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您好，一般纳税人开具中央空调安装工程款发票税率问

一般纳税人开具中央空调安装工程款发票税率9% 答

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