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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-01-09 17:38

一、 这个对方是一般纳税人，肯定是尽量需要专用发票（到税务局代开，从2010年2月开始自己公司可以开具专票），实在没有专票，只能开普通发票了。
二、对方是小规模纳税人，只会要求开具普通发票入账就行了。
对你们销售方而言，税率是一样的

悦悦 追问

2020-01-09 17:42

老师，那意思是我公司不管开具专票还是普票，都需要交相应的增值税是吧

江老师 解答

2020-01-09 17:43

是的，都是需要计提销项税，再看季度是否超过30万元，是减免税，还是照常交税，就是这样的。

悦悦 追问

2020-01-09 17:44

老师，那企业所得税按多少交呢

江老师 解答

2020-01-09 17:46

这个按小微企业的政策执行，如果是利润总额是负，不交企业所得税。如果是利润小于100万元，按5%交企业所得科，如果是利润在100万元至300万元之间，就是100万元以下的按5%交企业所得税，100万元至300万元的利润之间的数据按10%交企业所得税

悦悦 追问

2020-01-09 17:49

嗯，谢谢老师，老师，我公司收到进项票是小规模还是一般人有区别吗

江老师 解答

2020-01-09 17:50

没有区别，就是都是可以抵扣的进项税，只是说一般纳税人开具的专票，税率高些，同样金额的发票，可以抵扣的进项税多些

悦悦 追问

2020-01-09 17:55

老师，对于我公司小规模来说进项票按票面含税金额做成本用吗，不抵扣销项

江老师 解答

2020-01-09 17:57

是的，你说的完全正确，是取得普通发票全部列示成本或费用。

悦悦 追问

2020-01-09 17:59

那要是取得专用发票呢

江老师 解答

2020-01-09 17:59

属于取得的发票不合规，需要退回重新开具普通发票入账

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一、 这个对方是一般纳税人，肯定是尽量需要专用发票（到税务局代开，从2010年2月开始自己公司可以开具专票），实在没有专票，只能开普通发票了。 二、对方是小规模纳税人，只会要求开具普通发票入账就行了。 对你们销售方而言，税率是一样的
2020-01-09 17:38:51
你好 增值税3% 税局核定的税种都要申报
2020-01-09 12:11:26
你好  开二张发票 单位填写小数  
2022-03-14 10:59:17
同学你好 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税
2020-07-18 17:15:57
您好 加工费税率一般纳税率13% 小规模纳税人疫情期间1% 正常是3% 一般纳税人税额=收取的价税合计金额/（1%2B13%）*13% 小规模纳税人税额=收取的价税合计金额/（1%2B3%）*3%
2021-12-16 22:24:32
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