老师您好，想问一下业务已经发生，款也付了，但对方没有给发票，怎么做账

俊俊 追问

2020-01-09 20:32

购买商品，成本

maize老师 解答

2020-01-09 20:36

借库存商品 贷应付账款暂估款，后续不开发票你结转借主营业务成本 贷库存商品，纳税调增

俊俊 追问

2020-01-09 20:37

如果开发票呢

俊俊 追问

2020-01-09 20:37

而且发票跨年

俊俊 追问

2020-01-09 20:38

钱我都付完了，怎么贷应付账款

maize老师 解答

2020-01-09 20:43

这个是为后续发票回来冲掉万一有差额没有差额你可以直接贴后面，

maize老师 解答

2020-01-09 20:43

有就做借借库存商品 负数 贷应付账款暂估款 负数，之后按发票做，差额大么，

俊俊 追问

2020-01-09 20:43

老师你的回答我没有听明白

俊俊 追问

2020-01-09 20:44

能把具体的分录帮我写一下吗

maize老师 解答

2020-01-09 20:48

借库存商品 贷应付账款暂估款，  付款做借应付账款 供应商 贷银行 就可以，明细不一样，结转成本做借借主营业务成本 贷库存商品  收到发票做借借库存商品 负数 贷应付账款暂估款 负数  按发票做借库存商品 贷应付账款 供应商，这个是完整的，后续是看这个暂估单价有没有问题，有问题就使用以前年度损益调整了