所得税申报提示 季度所得税申报表审核结果 “小型微利企业”判断为“是”,第9行<=1000000时，12行=第9行×20% 季度所得税申报表审核结果 “小型微利企业”判断为“是”,第9行<=1000000时，12行=第9行×20%

林静 追问

2020-01-09 21:29

减免税填报的0
主表当期利润总额为正数，以前年度亏损为负数，两者相抵不交税

林静 追问

2020-01-09 21:33

以前年度亏损大于当期的利润总额

邹老师 解答

2020-01-09 21:33

你好，主表当期利润总额为正数，以前年度亏损为负数，两者相抵不交税，根据你这个描述小型微利企业减免税额应当是0才是啊
能提供一下你单位所得税申报表主表，和 减免税额明细表的图片过来看一下？（我需要判断你填写的数据是不是有错误）

林静 追问

2020-01-09 21:35

减免税优惠明细表中的小微企业减免是灰色的无法填报

邹老师 解答

2020-01-09 21:37

你好，以前年度亏损大于当期的利润总额这种情况不需要填写减免税额数据的

林静 追问

2020-01-09 21:40

这是主表

邹老师 解答

2020-01-09 21:41

你好，利润才3646.31，弥补亏损的金额是不能超过3646.31这个金额的

林静 追问

2020-01-09 21:41

123456

林静 追问

2020-01-09 21:42

那是系统自动带出来的金额
上个季度就是类似的，申报成功了

林静 追问

2020-01-09 21:44

这是第3季度的报表

邹老师 解答

2020-01-09 21:44

你好，那针对这个问题还有什么疑问吗？

林静 追问

2020-01-09 21:46

我刚进去改成弥补亏损3646.31，审核通过了

林静 追问

2020-01-09 21:47

当期应纳税额为零就通过了

邹老师 解答

2020-01-09 21:52

你好，弥补亏损按3646.31填写，还有什么疑问吗？