我想问下我们公司是这样的，我才来，之前我们营业执照办下来但是8个月了才税务登记，因为之前没有业务，而且房租，装修那些都是收据，现在我接手要怎么做账？能不能不做之前的那些，就从我接手了以后做

小公舉 追问

2020-01-09 21:55

没有申报过，今天才开通的税务登记

小公舉 追问

2020-01-09 21:56

之前有些费用，例如房租，装修，工商代办，刻章费，这些我能不能不做账了，税务登记以后发生的业务记账

耿老师 解答

2020-01-09 21:57

你好！那可以从现在开始建账，之前的计入开办费

小公舉 追问

2020-01-09 21:58

分录怎么写，借开办费(全部金额)，贷银行存款吗，对公账户也今天才办的

耿老师 解答

2020-01-09 22:05

你好！借方是其他应付款因为是法人垫付的

小公舉 追问

2020-01-09 22:08

借其他应付款(费用总数)，贷银行存款吗，

小公舉 追问

2020-01-09 22:08

用不用写二级明细科目

耿老师 解答

2020-01-09 22:15

你好！借 长期待摊费用－开办费  贷 其他应付款－老板

耿老师 解答

2020-01-09 22:15

你刚申请开户的银行钱不是在银行划出的，你怎么做银行存款科目？

小公舉 追问

2020-01-09 22:16

好的，开办费就是房租，装修，那些，写个总数，统称开办费就行了哦

小公舉 追问

2020-01-09 22:16

对，所以就不知道写撒科目

耿老师 解答

2020-01-09 22:18

你好，开办费可以设置三级科目核算具体的费用。因为是老板垫付的，所以计入其他应付款。

小公舉 追问

2020-01-09 22:20

借开办费，贷其他应付款，那这个钱还要再转给老板吗？不用转也行吧

耿老师 解答

2020-01-09 22:29

你好！一般是要换老板的