老师 小规模代开的发票 作废了 预缴了的税怎么做账呀？

晴菜 追问

2020-01-10 09:53

会的  要报税后申请退款?那附加税呢怎么做账？需要计提吗？

meizi老师 解答

2020-01-10 09:55

你好 你已经作废了就不计提附加税了   那你就现在做缴纳的分录 。 退你了 做相反分录就是

晴菜 追问

2020-01-10 10:02

但是不知道为什么 我的资产负债表里 期末余额表里对不上 ，刚好就是教育附加和地方教育付加的金额

meizi老师 解答

2020-01-10 10:07

你好 你是不是去计提了附加税和缴纳了  你去看看附加税的明细账

晴菜 追问

2020-01-10 10:25

老师未开票收入的增值税要季度的时候要怎么做账呀？

meizi老师 解答

2020-01-10 10:29

你好  和你开票收入分录一样的    借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税