老师，我司年终有盈利，利润结转到本年利润后，再作计提10%的法定盈余公积，资产负债表会不平，这是为什么呢。把计提的法定盈余公积删掉，资产负债表就平了

Choi 追问

2020-01-10 10:41

那如何做会计凭证？是月结后，年结利润后再计提的嘛？会计分录如何做？

辜老师 解答

2020-01-10 10:42

借：利润分配—提取法定盈余公积  贷：盈余公积
本年利润结转后计提

Choi 追问

2020-01-10 10:53

老师，我在做计提时，需要先把之前年度亏损的扣除后计提吗？如何做会计分录？

辜老师 解答

2020-01-10 10:59

你未分配利润期初数是正数，是之前年度是盈利吧