老师，我们公司申报财务报表用的是科目余额表，余额表里面的本年利润，借贷方都表示什么呀

王树娟 追问

2020-01-10 11:36

这两个数，是损益类科目结转未分配利润，未分配利润在结转到本年利润，然后就得出数了，既有借方发生额又有贷方发生额，这样对吗

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:41

损益类结转到本年利润的借方或者贷方
本年利润结转到利润分配-未分配利润 年末无余额

王树娟 追问

2020-01-10 11:51

kan

王树娟 追问

2020-01-10 11:52

老师，你帮忙讲一下，我们这个本年利润借贷发生额

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:55

您这个是以前年度损益调整

王树娟 追问

2020-01-10 11:57

这是我们的科目余额表，我就是想问本年利润借贷方的数是怎么来的，我看不懂

bamboo老师 解答

2020-01-10 12:05

借：本年利润
贷：管理费用
销售费用
财务费用
主营业务成本
借：主营业务收入
贷：本年利润
借：本年利润
贷：利润分配-未分配利润
这样结转后累计的

王树娟 追问

2020-01-10 12:09

以前年度损益记到哪里

bamboo老师 解答

2020-01-10 12:09

以前年度损益调整直接结转到利润分配-未分配利润

王树娟 追问

2020-01-10 12:20

只看科目余额表是看不出来的，我只能看账本了吧，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-01-10 12:27

是的 只看科目余额表不行 要翻看账本