财务报表中的固定资产原值与累计这几怎么填写

Min梦想旅程中 追问

2020-01-10 11:37

固定资产减掉累计折旧与期末固定资产余额不一致是我的账务有问题还是因为做了固定资产清理的问题

Min梦想旅程中 追问

2020-01-10 11:57

发错了一张

耿老师 解答

2020-01-10 12:03

你好，固定资产清理的时候你怎么做的会计分录？

Min梦想旅程中 追问

2020-01-10 12:07

就一台试驾车做了清理

Min梦想旅程中 追问

2020-01-10 12:12

发错了，之前的是18年的

耿老师 解答

2020-01-10 13:08

您好，18年的不应该影响今年19年的数据啊。科目处理上没有什么问题。你们的固定资产卡片清理了吗？

Min梦想旅程中 追问

2020-01-10 13:22

我用的是金蝶迷你版，没有找到固定资产卡片，但是我用年初的固定资产原值114792.98减掉（固定资产19年贷方-累计折旧的19年借方40028.15）就等于我报表上的固定资产余额3780.18.但是我累计折旧的贷方829.32，固定资产余额就没有减掉这个累计折旧的数，您看看是不是我累计折旧账务处理错了？还是这个迷你版的计算公式有问题

耿老师 解答

2020-01-10 13:58

你好，应该是减掉余额你的累计折旧你还借方和贷方单独核算吗？

Min梦想旅程中 追问

2020-01-10 14:17

是的，我现在发现科目余额表中的固定资产7856.58-累计折旧4905.72应该余额是2950.86，但是我金蝶软件中的财务报表余额却是3780.18，刚刚好是除了固定资产清理后剩下的累计折旧829.32，我现在觉得是不是金蝶财务报表中的公式有问题，没有减掉累计折旧贷方金额，所以导致科目余额表与财务报表的固定资产不相同

Min梦想旅程中 追问

2020-01-10 14:42

让金蝶的技术帮我处理好报表了，我现在财务报表申报的资产原值应该填7856.58还是年初的114792.98？

耿老师 解答

2020-01-10 15:19

你好！原值是去掉处理后的原值