利润表中所得税费用，是根据做账中什么得来的？现在账套中所得税71000，交了80000，然后所得税申报表自动提取出来的数是应交72000，这个账得怎么调整？调整为正确的72000还是实缴80000？

小可 追问

2020-01-10 12:04

我现在应该按哪个调整？

maize老师 解答

2020-01-10 12:07

然后所得税申报表自动提取出来的数是应交72000 按这个去计提，按这个所得税申报表这个去计提所得税费用做账

小可 追问

2020-01-10 12:27

多交的，怎么做账？

maize老师 解答

2020-01-10 12:30

交了80000，然后所得税申报表自动提取出来的数是应交72000，  你这个8000是啥，为啥和你申报表不一？之前交过的？后续是要申请退税么，？

小可 追问

2020-01-11 10:50

交多了，后期减免了，交多的部分怎么做账

maize老师 解答

2020-01-11 10:53

多交时候做借应交税费 应交所得税 贷银行，后续抵减的时候做借所得税费用贷应交税费应交所得税就可以