我们是一般纳税人，请问我们每个月增值税这样做账正确吗？

CJ 追问

2020-01-10 14:40

老师您看看

小黎老师 解答

2020-01-10 14:40

您好，做的分录是正确的

CJ 追问

2020-01-10 14:41

现在最后一个月，我还需要做什么结转年末的分录了吗。应该没有必要了吧

小黎老师 解答

2020-01-10 14:42

您好，要看下进销项 一般是要结平的 结转到转出未交增值税里面

CJ 追问

2020-01-10 14:47

老师您帮我看看，这个是12月的科目余额表。这几个科目都有余额。您看看我需要补哪几个分录呢

小黎老师 解答

2020-01-10 14:49

你好，借 销项 贷进项 减免税款  转出未交增值税

CJ 追问

2020-01-10 14:54

额老师‍我没有看懂这个分录？

小黎老师 解答

2020-01-10 15:02

您好，我简写的 借应交税费 应交增值税销项 贷 应交税费 应交增值税进项 减免税款  转出未交增值税