老师：我公司租金收入为主营收入，但费用支付是从租金里支出的，现在问题是报费用和收租金是同一个人，费用已经产生了，收入还未收到，该如何挂账

惜缘小欧 追问

2020-01-10 15:17

就是报账的和收租金的是同一个人，费用的单据已经到了，收入的单据还未拿来，该如何做账老?

meizi老师 解答

2020-01-10 15:18

你好     既然是收入 你们不要坐支现金的。  你报销费用用你们备用金来报 。 你先做 借管理费用等贷银行存款   收入 借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

惜缘小欧 追问

2020-01-10 15:24

老师：这些费用就是这个人用收入支付的，挂这个人的往来可不可以

meizi老师 解答

2020-01-10 15:26

你好 可以的   那你做  借方其他应收款

惜缘小欧 追问

2020-01-10 15:32

老师：应该是挂借：其他应收账款贷：主营业务收入 应交税费_应交增值税，但现在问题是费用先产生了收入单据还未到

meizi老师 解答

2020-01-10 15:38

你好  一样的。  其实就是一个人员 收了收入  直接用收到的钱 把费用扣除了  你就做费用    冲其他应收款   就行了

惜缘小欧 追问

2020-01-10 15:44

拿我先做借：费用科目贷：其他应收款，等他把收入单据交来后再做借：其他应收款 主营业务收入，行吗？

meizi老师 解答

2020-01-10 15:44

嗯是的 就只有先这样挂着 到时冲了。

惜缘小欧 追问

2020-01-10 17:16

老师：温室后续的维修费用是计入成本还是费用合适，谢谢啦

meizi老师 解答

2020-01-10 17:21

你好 计入长期待摊费用 按月分摊 计入成本

惜缘小欧 追问

2020-01-10 17:28

老师：现在不是不用这个可目了吗l长期待摊费用

meizi老师 解答

2020-01-10 17:34

你好 可以用 。说的是待摊费用这个科目不用了