老师：个人所得税余额在借方，年底怎么冲平

长雀斑的猫 追问

2020-01-10 15:02

是的，这个怎么处理呢？

邹老师 解答

2020-01-10 15:03

你好，补计提 就是了
借；应付职工薪酬，贷；应交税费——个人所得税

长雀斑的猫 追问

2020-01-10 15:04

老师：那未交增值税余额在借方，这个怎么做平呢？

邹老师 解答

2020-01-10 15:06

你好，这样做结转分录
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），  贷；应交税费-未交增值税

长雀斑的猫 追问

2020-01-10 15:10

老师：然后转出未交增值税在借方怎么处理

邹老师 解答

2020-01-10 15:11

你好，这样做结转分录
借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

长雀斑的猫 追问

2020-01-10 15:22

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-01-10 15:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢