老师，我们这边可以弥补以前年度亏损吗？，还可以固定资产一次性折旧吗？

青春侠 追问

2020-01-10 15:19

全年的数字能不能累计，比如说我这次把以前年度的亏损全部弥补完，然后，还有固定资产一次性扣除，但是两个加起来比利润大，这个数字是不是可以累计到下一年度？

小洪老师 解答

2020-01-10 15:21

你好，可以累计，不要把固定资产一次性扣除，税务会稽察你的，数字可以累计

青春侠 追问

2020-01-10 16:07

那要不要交税呢？不一次性扣除的话

小洪老师 解答

2020-01-10 16:08

你好，可以抵扣税金，折旧是费用

青春侠 追问

2020-01-10 16:13

我说的是企业所得税，不是增值税

小洪老师 解答

2020-01-10 16:14

我跟你说的也是企业所得税，收入-管理费用（折旧费用）=利润总额x25%

青春侠 追问

2020-01-10 16:23

我这是季报，这上面能填的不就固资扣除加上那个弥补亏损？

小洪老师 解答

2020-01-10 16:26

那这个数字是对的，你的意思是不是一次性把这个数字全部扣除固定资产，如果金额几百万利润一旦为负数，税务就会稽查你的，虽然规定但这是理论，实务中一般只有上市公司才会一次性扣除

青春侠 追问

2020-01-10 16:31

我也不晓得怎么为合适

小洪老师 解答

2020-01-10 16:33

金额小倒是没有关系比如10万以下，你的净利润很高的时候才可以这么处理

青春侠 追问

2020-01-10 16:33

我们是3p项目，跟政府有合同

小洪老师 解答

2020-01-10 16:35

那金额很大，你们企业净利润有多少

青春侠 追问

2020-01-10 16:42

有600多万吧！

小洪老师 解答

2020-01-10 16:44

那可以把固定资产一年内折旧这个是最保险的

青春侠 追问

2020-01-10 16:56

我就想说我是不是可以只折旧一点，保证现在不交税，然后今年的时候，继续扣除

小洪老师 解答

2020-01-10 16:57

你好，这个是可以的，。