我是小规模纳税人，按季度申报。享受季度不超过30万免征增值税政策。我要在第四栏免税销售额填写吗？我不属于小型微利企业

鱼翻翻 追问

2020-01-10 17:13

第10栏不是小微企业吗？我不属于小微企业啊

江老师 解答

2020-01-10 17:15

你填写在此行试试，就知道了，如果保存后能够申报，说明你们就是小微企业

鱼翻翻 追问

2020-01-10 17:21

老师你好，本期发生额怎么填写，扣除额是什么意思，

江老师 解答

2020-01-10 17:21

这个不用填写，与你们无关。

鱼翻翻 追问

2020-01-10 17:29

那下面那栏的计税销售额计算应该填写吧

江老师 解答

2020-01-10 17:44

全部不用填写，直接保存就可以申报了

鱼翻翻 追问

2020-01-10 17:45

谢谢老师，申报成功了。那我做账的时候，还用计提增值税和附加税吗

江老师 解答

2020-01-10 17:46

正常计提增值税，以及增值税的附加税，再做减免税的分录，最后不交税。

鱼翻翻 追问

2020-01-10 17:47

附加税我是填在一般增值税，还是免抵增值税那栏？

江老师 解答

2020-01-10 17:49

不用填写，由于没有交增值税，就是这样保存就行了。

鱼翻翻 追问

2020-01-10 17:50

老师我这笔业务没有签合同，怎么缴纳印花税呢。

江老师 解答

2020-01-10 17:50

做了收入，按入账的收入含税金额，以及采购的含税金额交购销合同的印花税

鱼翻翻 追问

2020-01-10 18:00

我这笔进销都没有签合同

江老师 解答

2020-01-10 18:02

没有签合同，取得了收入就是视同签订了合同

鱼翻翻 追问

2020-01-10 18:10

老师，我计提了印花税，借税金及附加  贷  应交税费，最后税金及附加里有余额，月底怎么办

江老师 解答

2020-01-10 19:51

借：应交税费——应交印花税
贷：营业外收入——减免税费

鱼翻翻 追问

2020-01-10 19:52

只做这一步就可以吗？不用计提吗？

江老师 解答

2020-01-10 19:53

你不是计提了吗，计提后，再做减免税，再交税，最终，应交税费——应交印花税余额就平账了。